如今，一年一度的个税汇算清缴已拉开帷幕。每年3月至6月的个税汇算，不仅是退税的重要期间，亦是保险营销员的“展业黄金期”。对不少保险消费者来说，有节税属性的税优保险，既能获得保障又能享受个税优惠，无疑是很实用的配置思路。那么，税优保险你了解多少？究竟哪些保险产品可以享受税收优惠？投保时需要留意哪些关键点？购买后又该如何办理个税抵扣？

税优保险加速“上新”

在政策的持续影响之下，如今，市场上的税优保险产品正在不断扩容。

早在2015年，财政部、国家税务总局、原保监会联合发布通知，在北京等31城开启税优健康险试点；2017年7月，试点政策推广至全国实施，但因产品相对单一、抵扣操作不便等因素，市场反应平淡。其后，国家金融监管总局发布《关于适用商业健康保险个人所得税优惠政策产品有关事项的通知》，自2023年8月1日起，适用个人所得税优惠政策的商业险范围逐步扩展至符合一定条件的医疗保险、长期护理保险等，投保人范围从本人延伸至家人，同时强化普惠属性，在产品设计层面强化惠民导向，鼓励商业保险公司在个税优惠中发挥更大的作用。

目前，市场上可享受税优政策的保险产品已经涵盖护理保险、医疗险等诸多产品类别，且可选方案较多。总体上可以分为两类，一类为税优健康险产品，另一类为个人养老金保险产品。

具体而言，税优健康险是国家政策支持的个税优惠型商业健康险。根据相关政策，个人购买符合规定的税优健康险产品，年度税前扣除限额为2400元（折合每月200元）。其核心标识是保单上的18位税优识别码，无此编码的重疾险、百万医疗险等普通商保，均不能享受相应的优惠。山西晚报·山河+记者了解到，目前，该类产品以医疗险为主，兼顾保证续保与既往症可保，面向纳税人群提供普惠保障。根据个人所得税税率不同，实际退税金额为72元/年至1080元/年。

个人养老金保险产品则是通过个人向养老资金账户缴费，每年可按1.2万元限额据实扣除，投资收益暂不征税，领取时单独按3%计税。通过该账户购买的养老年金险、商业养老保险等均纳入扣除范围。每年对应最高退税金额为360元至5400元，其资金需锁定至退休后领取，兼具养老储蓄功能，部分产品支持终身领取。

相关数据显示，自2023年8月至2025年末，税优健康险累计新发产品达64款，超过此前数年总和。截至目前，共有30款产品在售，产品矩阵日趋丰富：其中，长期护理险占据了半壁江山，达15款；医疗险14款；疾病保险1款。参与主体亦在近两年同时逐步扩容，除中国人寿、人保健康等头部险企外，中意人寿、民生人寿、交银人寿等多家符合资质的中小险企也参与推出税优健康险产品。

申报需使用个税App

尽管产品加速“上新”，如今，市场上的产品重心也正在悄然转移。早在2023年新政落地之初，新发税优健康险产品以医疗险为主；2025年以来，护理保险则成为行业布局税优健康险的“主战场”，仅2025年下半年以来，就有近10家险企密集推出新品。

比如，近日，一家寿险公司推出的个人税收优惠型健康保险产品，通过“护理保障+税优抵扣”的保障模式，为消费者提供覆盖全家的长期护理保障方案，保障范围可覆盖严重阿尔茨海默症、严重脑中风后遗症、瘫痪等10种高发失能特定疾病及1-3级意外伤残。

对于消费者普遍关心的抵税问题，山西晚报·山河+记者了解到，可抵税保险产品的个税扣除均在个税App操作，纳税人备齐凭证按指引填报即可享受红利。

税优健康险需手动填报。进入2025年度汇算标准申报页面，在“收入和税前扣除”找到“其他扣除”，选择“商业健康险”并新增，录入税优识别码、保单生效日期等信息，系统自动核算扣除额度，最高2400元/年。税务部门提醒，需妥善保管保单以备核查。

个人养老金扣除则相对便捷，无需上传相应凭证。在个税App首页进入“个人养老金扣除管理”，选择“一站式申报”，系统自动同步缴费数据，确认后即可扣除，年度限额12000元，可与税优健康险额度叠加，最高年抵14400元，数据未自动带出可手动录入。

此外，税务部门还提示，纳税人需对填报信息的真实性负责，虚假填报、冒用税优识别码等行为将被依法追责，情节严重者纳入税收监管重点名单。建议保险消费者结合自身需求理性配置产品，既享政策红利，也守合规底线。

消费者投保税优保险之后，所缴纳的保险费可以在对应年份个人所得税汇算清缴时予以税前扣除。不过，需要注意的是，当年缴纳的保费只能申报当年的个税汇算。如果是2026年购买的税优保险，只能计入2026年度个税汇算当中。

销售误导还需警惕

“打工人退税新思路，这两招能省不少税”“国家给的羊毛你还不知道？”……近期，在各大社交平台上，借势个税汇算节点，税优保险也迎来了一波营销小高潮，一些营销人员正将“退税”作为流量抓手，在社交平台密集开展投保教育与需求转化。

不过，值得注意的是，在一些平台上，税优保险税收优惠功能在被大力宣传的同时，相关的误导行为亦随之出现，一套将税收优惠直接折算为“产品收益率”的话术悄然流行。

以年缴2400元的税优健康险为例，一款税优保险产品的宣传帖显示，该产品“复利4.06%”，每年节税1080元。其具体介绍称：一位年缴个税20%的30岁男性，每年缴纳2400元，连续交10年，未来10年可每年稳定节税480元；退税金额加上税优险本身收益，第11年复利达到4.06%。

需要明确的是，退税是基于税收政策的财政补贴，而非产品本身的收益，此类宣称的“高收益”并非源于保险产品现金价值的增长，而是将税前抵扣的个税额度计入了收益计算之中。将退税与保单的投资回报合并计算，这种算法混淆了“税收优惠”与“投资回报”的本质区别，很容易让消费者误解为其获得了超高的实际投资回报率，具有明显的误导性。

方正证券相关分析人士指出，对于年缴2400元的税优健康险，适用3%税率的纳税人年节税额仅为72元；而仅有适用45%税率的高净值人群，才能实现年节税1080元的效果。另外，个人养老金保险的税收机制更为复杂。其采用“税延模式”，缴费时享受税前扣除、投资环节免税、领取环节需按3%税率单独计税。

业内人士提醒消费者，在投保前，一定要仔细阅读相应的合同条款，重点关注保障范围、免责条款、理赔条件、现金价值表等，明确什么情况下能赔、什么情况下不赔。对于销售人员承诺的内容，要以合同条款为准。消费者选购税优类产品时，应优先将自身需求置于首位，而非单纯被节税收益吸引。对于年轻且健康状况良好的群体，可优先选择侧重医疗报销的税优健康险，在获得基础保障的同时享受节税福利；对于有明确养老规划的人群，可将个人养老金作为主要配置方向，通过长期储蓄积累养老资金。